Zo doe je stap voor stap je btw-aangifte
Ben jij ondernemer of zzp’er in Nederland? Dan moet je periodiek btw-aangifte doen — meestal per kwartaal. Het lijkt misschien een administratieve rompslomp, maar met de juiste voorbereiding is het goed te doen. In deze blog geef ik je een overzichtelijke checklist waarmee je stap voor stap jouw btw-aangifte correct en op tijd indient.
🔍 Voorbereiding is het halve werk
Voordat je begint met het invullen van je btw-aangifte, is het belangrijk dat je administratie compleet is. Ga daarom eerst deze punten na:
-
Controleer de aangifteperiode (maand, kwartaal of jaar)
-
Noteer de uiterste indien- en betaaldatum
-
Zorg dat alle verkoopfacturen zijn geboekt
-
Verwerk alle inkoopfacturen en bonnetjes
-
Verwerk bankmutaties in je boekhouding
-
Controleer de openstaande posten: zijn alle betalingen goed verwerkt?
💰 Btw op verkopen: wat moet je aangeven?
Als ondernemer draag je btw af over je omzet. Daarbij is het belangrijk dat je btw correct hebt toegepast en verdeeld:
-
Controleer het juiste btw-tarief per factuur (21%, 9%, 0%, vrijgesteld)
-
Tel de totale omzet exclusief btw per btw-tarief op
-
Heb je geleverd aan klanten binnen de EU of buiten de EU? Dan geldt mogelijk 0% btw
-
Vergeet geen correcties voor privégebruik (zoals privégebruik auto)
🧾 Btw op kosten en inkopen: wat mag je terugvragen?
Je mag btw terugvragen over zakelijke uitgaven. Ook hier moet alles kloppen:
-
Controleer of je de btw op zakelijke kosten correct hebt geboekt
-
Zijn privé-uitgaven uitgesloten van btw-teruggave?
-
Voldoen je inkoopfacturen aan de factuureisen van de Belastingdienst?
-
Denk ook aan btw op investeringen (bijv. computers of machines)
-
Pas eventueel een beperkte aftrek toe (bijv. bij gemengd gebruik of horeca)
⚠️ Let op speciale regelingen
Niet elke ondernemer valt onder de standaardregels. Controleer daarom ook het volgende:
-
Heb je te maken met de verleggingsregeling? (bijv. bij onderaanneming of bepaalde diensten)
-
Heb je goederen of diensten gekocht uit andere EU-landen? Vergeet de ICP-aangifte niet!
-
Gebruik je de Kleineondernemersregeling (KOR)? Dan doe je meestal geen btw-aangifte
-
Bereken de correctie voor privégebruik auto (bijtelling of werkelijke kosten)
📤 Afronden en verzenden van de btw-aangifte
Bijna klaar! Controleer je berekening en dien de aangifte op tijd in:
-
Trek de betaalde btw op inkopen af van de btw over je omzet
-
Dien je aangifte in via Mijn Belastingdienst Zakelijk of je boekhoudpakket
-
Noteer het betalingskenmerk en betaal vóór de deadline
-
Bewaar de aangiftebevestiging en eventueel een pdf
🗃️ Tot slot: administratie op orde houden
-
Sla een kopie van je btw-aangifte op in je administratie
-
Bewaar je volledige administratie minimaal 7 jaar (10 jaar bij onroerend goed)
Tip: btw-aangifte uitbesteden?
Kom je er niet helemaal uit of wil je er geen omkijken naar hebben? Dan kun je je btw-aangifte ook uitbesteden aan een boekhouder of administratiekantoor. Zo voorkom je fouten en boetes en houd je zelf meer tijd over voor je onderneming.
Heb je hulp nodig bij jouw btw-aangifte of administratie? Neem gerust contact met mij op voor een vrijblijvende kennismaking of offerte.
